目前银行开设包括创业贷款的很多种信用贷款业务

2017-04-06 10:54

  购入两套写字楼

  文/梁漓清

  很多打拼多年的职场精英,在积累了大量的行业资源和人脉关系后,会选择自己创立企业。一个企业在前期的筹备和后期的经营过程中,有很多问题需要考虑,因此创业者需要为企业的建立制订一个合理的计划。

  成立一家新的公司,办公场地和人员规模都不需过大,因此公司的年度经营费用、人力费用在50万~70万元,每年目标营业收入在200万~500万元。

  (2)今年为企业购入一部车。

  工作了数年的小鸥,打算在今年的公休长假后,辞职开立自己的公司,计划通过银行贷款和自有资金投入50万~100万元。由于对行业比较熟悉,预期在未来的收入可比现有工资高出数倍,虽然是家营销类的小型公司,但百万元的利润是可以达到的。由于是自己开立公司,可在福利体系上加强一些,20年后可拥有良好的福利保障,提早退休,享受悠闲生活。她计划在企业实现盈利后,买入自用办公场所,费用在500万~1000万元。如果企业利润较高,则考虑再买入一套写字楼用于出租。

  企业经营往往劳心劳力,很多企业主在经营一段时间后,会计划提早退休,享受悠闲生活。小欧可考虑在企业利润稳定增长后,采用职业经理人的模式;或出售股权,自己持有部分股权,获取企业股东利润;此外也可以全部出售企业,获得千万元级别的股权出售收益。

  理财规划

  现金流可运用企业福利费用4%的年度额度,进行当期福利和后继福利的规划,按50万元的工资总额计算,企业年度有2万元的福利费总额。采用管理层较高比例的福利分配方案,按照小鸥1万元/年计算,企业通过福利费用为职工买入当期消费型健康保险和后续投连保险,15年后可积累30万~50万元。经营15年后提早退休,按10年方式领取,到55岁退休时,每年可领取5万元左右。

  按25年累积额,加上当地月平均工资和企业经营的收入及利润水平的提高,小鸥的企业年金账户的累积额度将逐步增加,在25年后按2~3倍的资金收益成长,预计有200万~300万元的企业年金账户积累,在55岁时采用一次性领取或按月领取的方式,缴税的规定可根据当时的规定执行。

  小欧的公司成立之初计划采用租赁的办公场所,如果公司经营状况良好,利润实现稳步增长,则考虑在3~5年后买入自用经营场地。每套写字楼的花费预计在千万元以上,如果3~5年未实现目标盈利,则推迟到企业每年税后利润留存累积到500万~1000万元的资金时再购入自有办公楼。另外的部分按10年分期的方式支付,以减轻企业租金负担,同时尽早拥有企业自有资产。

  (3)3~5年后,在企业实现利润且经营状况良好时,计划买入2套写字楼,一套用于公司经营场所,一套用于出租获取收益。

  现在银行以及各类金融机构对企业资金同样提供理财服务,可以提高企业资金的收益。对于小鸥计划成立的企业来说,不妨考虑进行资金使用和收益的规划,在公司营业收入之外再获得一些资金的投资收益。

  假设小鸥于29岁时开始缴纳企业年金,每月工资按当地的标准不超过上年度职工月平均工资的3倍。假定按照1.5万元的标准,企业年金按员工缴费标准为工资收入的4%,每月个人工资部份缴纳600元,每年共计7200元;如果公司按小欧工资薪金总额的1/12计算,小欧年工资为18万元,企业缴纳总额为1.5万元,每月企业和个人合计缴纳企业年金22200元。假设小欧设立的企业工资总额为50万元/年,则企业年度免税缴纳额为4万元,按企业对企业缴纳年金部分可实行分配比例至职工个人账户的规定,小欧是企业管理者,可按较高比例分配2万元至个人账户,小鸥的年度缴存企业年金额度可达到27200元。

  (1)尽快实现创业梦,规划20年企业年金及企业福利体系的保障。

  提早退休的企业主,由于是自主经营,收入高于一般工薪水平,因此退休后的资金需求和消费标准更高。社保和企业年金虽然是良好的福利保障,但规定55岁后才能领取,如果小欧想在企业经营15年后提早退休,则需要考虑15年后的现金流和资金积累问题。

  小鸥的经营企业,每年的利润可按一定比例进行分配。视企业经营情况和利润额,按30%~70%的比例进行股东利润分配。每年的利润分配后,可考虑购买自有住房,并将资金合理配置,用于投资理财,在企业经营稳定的情况下,10~15年后可积累千万元以上的投资性资金。

  建立企业保障体系

  为了在创办公司后拥有良好的福利保障,除了社保、公积金等保障外,小鸥还考虑设立企业年金以及商业健康保障。2013年12月6日,财政部、人力资源社会保障部、国家税务总局[微博]联合发布《关于企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》,规定自2014年1月1日起,实施企业年金、职业年金个人所得税递延纳税优惠政策。

  小欧是个在职场打拼了5年的营销精英,多年的工作积累,让她萌生了开立公司的打算。这样一来,如果能够管理好公司,以现在的经验积累和人脉网络,将获得比工资收入高出数倍的经营收入和利润。

  如今已经确定了成立公司的想法,那么很多事务就需要计入考虑范围。在公司成立前期,将会有很多手续需要办理;公司成立后,也有很多业务往来上的需要。因此购车计划应该作为公司成立前期,紧急且重要的目标之一,及早计划。

  小鸥28岁,是个独立的北漂女孩,目前在一家中型企业里做市场营销工作。月薪过万元的她,向着有车、有房、有积蓄的“三有”人群努力。工作一段时间后,成长为营销精英的她收入还算可观,目前已经有些积蓄,基金账户有10万元,理财产品账户15万元,货币基金和活期存款账户共计10万元。

  在第二套写字楼的买入上,建议是采用公司购买的方式。因为公司经营会经历市场波动,在企业利润留存较多的情况下,营销型的小型公司,对于经营风险的承受能力相对较弱,因此在年度利润中,拿出资金购买一套写字楼用于出租,每年获得租金收益,按10年商业用房的贷款期后,10年后企业会获得纯租金收益,以作为企业收益来源的部分,作为企业经营的后备资金和利润分配的来源。

  休假过后,小鸥就要投入到成立公司的筹备工作,去各家银行办理贷款等事务都要列入日程。目前银行开设包括创业贷款的很多种信用贷款业务,有些小型银行还推出创新的线上直销贷款方式,小鸥可根据自身情况选择适合的贷款方式。

  理财目标

  购车计划

  小欧既然打算自己创立公司,那么购车计划可以考虑企业购买的方式,这样便于企业经营,而且可以从企业成本中支付。今后用车的费用也可以考虑从公司经营费用中支付,这样一方面可减轻公司税负,另一方面节省了个人用车费用的支出。